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税务信息化技能培训和鉴证标准
  发布时间:2017-05-12  我要分享

税务信息化管理师技能培训和鉴定标准

1定义

通过计算机税务软件学习,掌握税务信息采集、处理、传输、再现过程的专业技能。

2适用对象

企业事业单位税务人员和财务人员,税务机关干部,财税中介机构的专业服务人员以及在校大学生等。

3相应等级

税务信息化管理师(初级):专项技能水平达到相当于中华人民共和国职业资格技能等级五级。能够熟练使用各类办公软件;能够根据企业或业务的需求,制作各类税务管理表格和图形;能够熟练编操作各类税务软件,包括不限于开票系统、报税软件、税务管理软件;能够掌握应用软件的安装、设置、修改等功能操作;能够能够独立处理和解决技术难题;能够有功能修正其他人员的错误;能组织指导他人进行工作;能培训一般人员;具一定的技术管理能力。

税务信息化管理师(中级):专项技能水平达到相当于中华人民共和国职业资格技能等级四级。能够熟练运用各类办公及财务、税务软件;可以根据公司的需求设计各类税务管理软件的样式和标准;可以通过税务软件进行管理分析和应用;能够自行学习并熟练掌握国家新出台各类税务数字应用程序;能够按照国家的税务程序设计适合本企业使用的配套软;能够独立处理工作中出现的问题;能指导他人进行工作或协助培训一般人员。

 

税务信息化管理师(高级):专项技能水平达到相当于中华人民共和国职业资格技能等级三级。能够熟练运用并设计以改进各类税务管理软件的样式和标准;可以通过税务软件进行管理分析和应用;能够自行学习并熟练掌握国家新出台各类税务数字应用程序;能够按照国家的税务程序设计适合本企业使用的配套软;能够熟练应用税务系统内的各类软件,能够独立处理工作中出现的问题;能指导他人进行工作或协助培训税务信息化操作人员。

4培训期限

税务信息化管理师(初级):       短期强化培训80学时;

税务信息化管理师(中级):       短期强化培训120学时;

税务信息化管理师(高级):       短期强化培训160学时;

5 技能标准

5.1税务信息化管理师(初级)

5.1.1知识要求

掌握电子表格的函数公式的使用、表格透视表、宏的使用的基本知识

掌握根据税务信息的条件设计表格的项目的方式和标准

掌握增值税税控机开票前准备、 增加企业基本信息、增加商品信息的方法

掌握打印设置的规格 

掌握录入红字发票的信息的要求  

5.1.1技能要求

具有选择使用网上办税软件的各功能表单的能力

具有应用电子发票系统开具纸质和电子版发票的能力

具有在线开具蓝字正数发票、作废发票、开具红字负数发票、差额发票、免税发票及补打发         票全部流程的能力       

具有对已开发票进行查询并输出查询结果的能力           

具有正确填写各类税收报表中要求的企业基础信息的能力

具有按时正确填写企业所得税申报表内利润计算表单的能力

具有正确填写增值税纳税申报表主及附列资料(一)、(二)的能力    

具有正确填写小规模纳税人增值税纳税申报表的能力                                                            

具有正确填写个人所得税申报表的能力

具有网上办税服务平台基本功能应用的能力

具有增值税发票查询平台安装日常管理的能力

 

5.2税务信息化管理师(中级)

5.2.1知识要求

掌握各类财税软件安装过程和要求        

掌握各类财税软件的参数设置要领      

掌握创建开票员的权限和方法

掌握税项提醒的规则并设计相应的表格和应用                                    

5.2.2技能要求

具有网上办税服务平台上申领发票、增值税备案业务的能力

具有应用电子发票系统开具纸质和电子版发票的能力

具有抄报税处理和指导的能力     

具有非征期秒报税的特殊业务的处理方法和指导的能力

具有更换后电脑发票明细查询要求的能力 

具有运用税额计算的要求设计税务管理的电子化处理手段                                                  

具有申报表数据归集的方法和制订制度的能力

具有收集整理附报资料准备并符合各级税务机关要求的申报管理的能力

具有设计风险测评的方法并能根据自己企业的需求进行调整的能力

具有运用自身的财税资料设计税负分析方案的能务

具有运用国家法规政策的知识设计符合企业使有的财税工具

具有设计税收规划电子化运用的能力

具有选择适合于本企业使用的各类电子化专项工具的能力

具有指导中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)的所有税收优惠类报表填表操作过程的风险提示点和指导的能力

具有指导增值税纳税申报表的所有的申报表的填表要求的指导和优化的能力

具有指导个人所得税申报表的关健税收风险点的管理和测试方法的能力

具有独立学习并指导国家出如的最新税收电子化软件和程序的能力

具有网上办税服务平台全部表单应用的能力

具有增值税发票查询平台勾选确认的能力

 

5.3税务信息化管理师(高级)

5.3.1知识要求

掌握各类财税软件安装过程和要求  

掌握税务机关内纳税评估软件的应用和操作     

掌握各类财税软件的参数设置要领      

掌握创建开票员的权限和方法

掌握税项提醒的规则并设计相应的表格和应用

掌握网上办税服务平台全部功能应用

掌握电子发票系统的全部功能             

5.3.2技能要求

具有综合应用税务评估指标的应用、设置、调整和分析的能力

具有增值税税控开票系统全部功能的能务

具有增值税税控开票系统特殊业务处理和指导的能力      

具有建立税收风险管理及各类信息化工具应用的能力

具有设计风险测评的方法并能根据自己企业的需求进行调整的能力

具有运用自身的财税资料设计税负分析方案的能务

具有指导中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)的所有41张报表填表操作过程的风险提示点和指导的能力

具有指导增值税纳税申报表的所有的申报表的填表要求的指导和优化的能力

具有指导个人所得税申报表的关健税收风险点的管理和测试方法的能力

具有独立学习并指导国家出如的最新税收电子化软件和程序的能力

具有评估指标体系的建立、应用、计算和分析结果的能力

具有指导网上办税服务平台应用的能力

具有指导增值税发票查询平台应用的能力

6鉴定要求

6.1申报条件

申请参加考核的人员,经过要求的培训后,根据本人能力和实际需要,可参加本模块设置的相应等级、方向的考试。

6.2考评员组成

考核应由经劳动和社会保障部职业技能鉴定中心注册的考评员组成的考评组主持,每场考试的考评组须由三名以上注册考评员组成。

6.3鉴定方式与鉴定时间

鉴定方式:使用全国统一题库,按照操作要求,完成指定的考试题目;考试全部在计算机的相应操作系统和应用程序中完成,实际测试操作技能。

鉴定时间:

税务信息化管理师(初级)                考试时间120分钟;

税务信息化管理师(中级):       考试时间120分钟;

税务信息化管理师(高级)                考试时间180分钟;

 

7鉴定内容

7.1税务信息化管理师(初级)  

7.1.1基础知识

电子表格的函数公式的使用;电子表格透视表的应用;电子表格宏的使用;根据税务信息的条件设计表格

7.1.2 网上办税服务平台基本表单及电子发票开具

网上办税服务平台基本表单应用;寻找要办理的业务、继续完成已办理的业务、查看税务提醒、查看企业税务信息、业务办理等;电子发票应用的基础功能

7.1.3 税务信息化办公软件应用

税务信息化管理必然涉及到的文档处理功能;电子表格处理的综合操作;有关演示文稿的制作

7.1.4 税务和核算管理基础表单设计      

根据企业税务和核算管理的要求,制作各类管理基础表单,比如:申报表数据归集方法和电子化处理;税额计算具体方法;税收计算表格的设计;核算资料转换成税务资料表单

7.1.5 增值税发票税控操作系统基础功能

在线开具蓝字正数发票;在线作废发票;开具红字负数发票;开具差额发票;开具免税发票;补打发票;已开发票进行查询并输出

7.1.6 企业所得申报系统利润类表单        

填写企业基础信息;填写一般企业收入明细表填报;填写利润类计算类表单

7.1.7 增值税申报系统基础表单        

填写增值税纳税申报表;填写增值税纳税申报表附列资料(一)(本期销售情况明细);填写增值税纳税申报表附列资料(二)(本期进项税额明细);填写增值税纳税申报表(小规模纳税人适用);填写增值税纳税申报表(小规模纳税人适用)附列资料;打印报表

7.1.8 个人所得税申报系统基础功能       

填写个人所得税基础信息表(A表);填写个人所得税基础信息表(B表);       填写扣缴个人所得税报告表

7.1.9 增值税发票查询平台基础功能

系统登录及证书安装;安全控件安装流程;日常系统操作步骤和要求

 

7.2税务信息化管理师(中级)         

7.2.1基础知识

具备税务信息化管理师(初级)全部知识;各类财税软件安装;各类财税软件的参数设置;各类税务信息化系统和工具的全部基础知识;常见软件的基本工具应用

7.2.2  网上申领发票和税项备案功能及电子发票应用

网上办税服务平台的申领发票增值税备案事项的业务办理等各类主要功能应用,电子发票开具操作功能应用

7.2.3 信息化表格和演示应用软件 

应用电子表格处理税务资料的综合操作;税务信息化应用过程中演示文稿的制作

7.2.4 税负分析和税收风险管理

根据税额计算的要求设计税务管理的电子化处理手段;申报表数据归集的方法和制订制度;根据自己企业的需求设计风险测评的方法的电子化手段;根据企业自身的财税资料设计税负分析方案;运用国家法规政策的知识设计符合企业使有的财税工具;设计税收规划电子化运用;选择适合于本企业使用的各类电子化专项工具的方法

7.2.5税控发票系统管理员功能应用

抄报税处理和指导;非征期秒报税的特殊业务的处理方法和指导;更换后电脑发票明细查询要求;收集整理附报资料准备并符合各级税务机关要求

7.2.6    所得税申报纳税调整体系

纳税调整项目明细表填表操作步骤及勾稽关系;中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)的纳税调整类报表填表操作,包括收入类、费用类、重大业务及亏损表单的填报

7.2.7    增值税申报附件表单功能体系

一般纳税人附列表单和其他类表单的功能应用和管理

7.2.8    个人所得税特定行业表单体系

指导个人所得税申报表的特定行业表单的功能应用和管理

7.2.9    增值税发票勾选确认查询流程应用 

增值税发票查询平台的勾选确认关健功能应用

 

7.3税务信息化管理师(高级)  

7.3.1基础知识

具备掌握税务信息化管理师(中级)要求的全部知识体系;具有企业应用的各类税务信息化软件或工具的指导能力;并有独立学习并指导各类税收申报表更新、修订的能力

7.3.2  网上服务平台管理及电子发票系统管理

网上服务平台应用管理和风险控制;电子发票应用管理和风险控制。

7.3.3纳税评估应用系统的应用分析

掌握评估指标体系的建立的原理和内容;应用各类评估分析指标及其计算公式和指标功能的分析;进行各类指标的配比分析并出具相应的分析结论;根据具体情况进行评估分析指标的分类与综合运用。

7.3.4 税收管控体系

根据税额计算的要求设计税务管理的电子化处理手段;申报表数据归集的方法和制订制度;根据自己企业的需求设计风险测评的方法的电子化手段;

 7.3.5 核算管理体系

根据增值税特殊性要求设计会计核算管理制度和报表管理制度;根据企业所得税特点与税收申报信息化要求相结合建立会计核算管理制度;能够根据企业的实际情况进行财务报表与税务报表对比分析。 

 7.3.6 税控开票系统风险管理  

根据国家现行的发票制度和税控开票系统建立健全企业发票风险管理制度;针对国家规定并发行的税控开票系统应用过程中的安全性进行统一管理;根据增值税专用发票高危险性和高稽查风险建立统一的专项风险管理制度;制定符合国家税收申报信息化管理要求的税控系统抄报税管理制度;建立与国家税收信息化建设相一致的企业其他税收资料安全和风险管理制度。

7.3.7 所得税申报特殊业务系统    

企业所得税年度纳税申报表(A类)内特殊业务表单填报;以及指导中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表(A类)的所有41张报表填表操作;针对所得税申报软件的企业管理制度建立;并有独立学习并指导企业所得税申报表更新、修订的能力

7.3.8 增值税申报特殊表单处理

增值税预缴税款表、增值税减免税、营改增税负分析测算等特殊表单的处理;查询、备份报表事项;指导增值税纳税申报表的所有的申报表的填表要求的指导和优化;并有独立学习并指导增值税申报表更新、修订的能力

7.3.9 金税三期工程系统优化模块    

紧跟金税三期工程不断优先过程,掌据基本规范要求;金税三期查询模块功能应用及管理;金税三期稽查模块基本规范和企业相应制度建立。